一、项目介绍
项目名称：育贤儿童托管服务公司
经营范围：学生学习补习，课后辅导，生活补助的提供
项目投资：8万人民币
场地选择：四川省南充市北街23号
项目概述：采用南充市西华师大老师兼职形式，将父母亲无法照顾的儿童组织起来，管吃、管睡、管学习辅导，解决家长与儿童双方面困难，而且利用系统的管理教育，培养儿童的自我约束、独立学习能力和团队协作精神。
二、市场分析
育贤，是每个家长的心愿，由于父母上班和出差等原因，南充市的儿童托管已成为市民日常生活中一个难问题。调查显示：有些家长常谈及孩子读书后，因上班远而不能及时带小孩，因吃不好午饭变瘦了，有些父母文化程度低辅导孩子做作业成问题，代沟问题等，如果能把这些小孩组织起来，保证孩子们吃得香、睡得好，同时辅导他们做作业，商机!
1.市场需求分析
(1)市场需求调查，80%中高收入家庭愿意接受儿童托管。
(2)需要托管比例
表3.1 育贤需求比例表
家庭比例
25%以下
25%-50%
50%-75%
75%以上
需要托管比例
5%-12%
35%
64%
80%左右
(3)托管原因
当今人们对教育的重视程度较以前大有提高，孩子竞争性强、压力大 ，父母投入社会工作多，难以照顾好孩子，教育社会化的程度需不断提高。
2.市场竞争与前景
南充市在开发托管服务市场的时间不算很长，但普遍存在着质量不高的.问题，如：货不对板、师资不合格、服务质量差等。只要扬长避短，制定自己的竞争优势，突出优点，创新发展，才能不断满足社会的需求。发展潜力是十分巨大的，从创业项目来讲，只要重视竞争对手，采取“全方位发展，服务多元化，以优质服务取胜”的经营方针，一定能成功。
三、成本预算
1.薪资预算
老师人数
采用形式
每月薪金
6
大学课余兼职
1000*6
2.投资预算
(1)租用经营场所每月3000，经营场所简单装修，涂料+画纸+气球等300。
(2)基本设施：电器、办公设备、桌、椅、床等，用旧添新，租用其他设备、用具等15500。
3.成本预算
(1)学生伙食费用：按每月200名学生计算：其中有80名学生是午餐的，每餐伙食收费1.50元，按月30天计，每月有22天工作日，计算得每月伙食费用是3600元。
(2)学生伙食标准：针对少年儿童饮食需求，按不同节令制定出符合标准的菜谱。
四、盈亏分析
1 资产负债表
资产
金额
负债
金额
库存现金
20000
租用房屋
3000
电器
5000
老师薪金
6000
办公设备
2000
伙食费
3600
桌
3000
往返接送费
3000
椅
1500
装修等费用
300
床
4000
合计
35500
合计
15900
剩余部分80000-35500-15900=28600作为储备资金和风险资金
2.投资收益预算
注：寒暑假学生假期，营业收入减少
(1)实现招生目标：全年除去寒暑假2700人次。
(2)主营业额目标：全年营业额：540000元。
①季度营业收入：1、3季度600名×平均单价200元=120000元。 2、4季度每月750名×平均单价200元=150000元。
利润表 (单位：万元)
季度
1
2
3
4
营业收入
12
15
12
15
营业成本
3
3
3
3
工人工资
2.78
2.78
2.78
2.78
房租费用
0.9
0.9
0.9
0.9
其他费用
3
3
3
3
利润总额
2.32
5.32
2.32
5.32
五、盈亏预测
(1)如果全年招收1800个次学生，即每月为150个学生就为保本经营。
(2)如果全年超过2160个次学生，即每月超过计划1800个学生就有盈利。
(3)如果全年不到1440个次学生，即每月不到120个学生就出现亏损。
(4)如果按计划完成全年招收2700人次学生，实现利润15.28万
六、风险预测
(1)选择经营场地的地理位置是否合理：
(2)场所与学校的地理位置是否合理;
(3)对竞争对手的了解不足;
(4)实际投资超出预算;
(5)管理制度不完善;
(6)师资质量问题。
控制办法：
①选择经营场所必须进行实地考察，多选几个点，多提几个方案，请专家评价选最佳方案。在有条件下可在经营场所周边的居民进行一次民意调查，为决策提供有利的依据。
②学校与场所间要充分考虑所需的接送时间、交通工具等，避免迟到现象。
③加深对竞争对手的了解：避实就虚，做到他有我有、他无我有，并且定价合理。
④对每次投资要进行经济核算，在预算时要宽松或上下互补。
⑤教师要进行严格考核，质量要严格把关。
七、市场营销策略
1.经营策划
(1)场所定位：
①选择交通方便的场所。
②场所周边学校不少于3个。
③场所的面积不少于300m 。
(2)设定经营场所：
①营销策略：
加强联系、不断了解、推陈出新、满足需求。
②营销手段：
1)熟人推荐：利用熟人介绍。
2)公关促销：利用学校关系，由学校推广促销。
3)宣传推广：到各学校设点进行宣传推广工作，特别是中午、下午放学时的宣传。
4)单位宣传：到学校门口和深入学校周边的居民区派发单张。
5)街道设点：深入各街道居委设招生站，进行宣传推广。
3.经营计划
①把新生入学的促销工作作为全年的重心来抓。
②销售指标落实到个人，经济效益挂钩。
③宣传单张必须及时派送到准消费者手中。
⑤为完成主营业目标：公关促销计划完成5万元，宣传推广计划完成4万元，单张推广计划完成3万元，街道居委计划完成2.0万元，其他完成1万元。
⑥其他完成，靠做好家长细致的思想工作，完成全年招生50名学生。