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石油公司内部审计报告

更新时间:2023-11-01 22:27:52 编辑:www.wenshu999.com

  导语:石油公司内部审计报告怎么写?下面小编为您推荐范文,欢迎阅读!

  西安通源石油科技股份有限公司全体股东:

  我们接受委托,审核了西安通源石油科技股份有限公司(以下简称“通源石油”)董事会对20xx年x月x日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。通源石油管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对新兴铸管内部控制的有效性发表意见。

  我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号》进行的。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

  内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

  我们认为,通源石油于20xx年x月x日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范- 基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。

  信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:黄迎

  中国注册会计师:张旻逸

  中国 北京 二○20xx年x月x日

  西安通源石油科技股份有限公司

  关于内部控制的自我评价报告

  一、公司的基本情况

  西安通源石油科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)成立于19xx年x月x日,前身为西安市通源科技产业有限责任公司。经陕西省人民政府陕政函(20xx)171号文批准,整体变更为股份公司,公司于20xx年x月x日于西安市工商行政管理局办理了工商登记,取得企业法人营业执照,注册资本3,362.71万元。截止20xx年x月x日,公司注册资本4,900万元。

  本公司是一家专注于油田增产技术的集研发、产品推广和作业服务为一体的油田服务企业。本公司围绕油气增产目标,依托自主研发的油气增产新兴技术,提供以复合射孔解决方案为核心的复合射孔器销售、复合射孔作业服务、复合射孔专项技术服务、爆燃压裂作业服务以及油田其他服务。

  二、公司建立内部控制的目的和遵循的原则

  (一) 公司建立内部控制的目的

  1.建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现;

  2.建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康运行;

  3.避免或降低风险,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司财产的安全完整;

  4.规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量;

  5.确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。

  (二) 公司建立内部控制制度遵循的原则

  1.内部控制制度必须符合国家有关法律法规以及公司的实际情况;

  2.内部控制制度约束公司内部所有人员,全体员工必须遵照执行,任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力;

  3.内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位,并针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;

  4.内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;